Принципы кредитного договора

Содержание
  1. Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru
  2. Кредитный договор и действующее законодательство
  3. Стороны и предмет кредитного договора
  4. Форма кредитного договора
  5. Существенные условия кредитного договора 
  6. Виды кредитных договоров
  7. Права и обязанности сторон
  8. Кредитная линия
  9. Ответственность сторон
  10. Кредитование: принципы, сущность, формы. Кредитный договор
  11. Общие принципы кредитования — Студопедия
  12. Принципы кредитования: что включают основные принципы платности кредита, основные характеристики обеспеченности кредитования
  13. Особенности банковского кредита
  14. Кредит в современной экономике
  15. Какие существуют кредитные формы
  16. Основные принципы кредита
  17. Возвратность кредита
  18. Срочность кредита
  19. Платность кредита
  20. Обеспеченность
  21. Целевой характер
  22. Дифференцированность
  23. Заключение
  24. Основные принципы кредита – их виды, сущность, особенность
  25. Сущность кредита
  26. Подробнее о субъектах
  27. Основные функции
  28. Особенности
  29. Принципы кредита
  30. Кредитный договор как инструмент реализации принципов
  31. Разновидности кредитов
  32. Особенности микрозаймов
  33. . Принципы кредитования

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

Принципы кредитного договора

Кредитный договор – это договор, заключаемый между кредитором и заёмщиком, согласно которому банк или иная кредитная организация (кредитор) берёт на себя обязательство перечислить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, прописанных в кредитном договоре. А заёмщик принимает на себя обязательство вернуть полученные денежные средства и заплатить начисленные проценты на полученную сумму денежных средств, которая является платой за пользование кредитом.

Кредитный договор и действующее законодательство

К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные в ГК РФ для договора займа, если иное не установлено §2 гл. 42 ГК.

Помимо ГК РФ, кредитные отношения регулируются банковским законодательством: Законом о ЦБР, Законом о банках и нормативными актами Банка России, определяющими порядок предоставления и возврата кредитов, порядок начисления и уплаты процентов и др.

Стороны и предмет кредитного договора

Лицо, предоставляющее денежные средства в кредит, называется кредитором, а лицо, получающее денежные средства, – заёмщиком. В качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация.

Отметим, что предметом кредитного договора могут быть только денежные средства.

Форма кредитного договора

Согласно требованиям ГК РФ, кредитный договор обязательно должен быть заключен в письменной форме.

Если не соблюдено условие о письменной форме кредитного договора, данное кредитное соглашение признаётся недействительным кредитным договором. Такой договор следует считать ничтожным.

Существенные условия кредитного договора 

К существенным условиям кредитного договора относятся:

  • Стороны кредитного договора;
  • Размер выданного кредита;
  • Цель выданного кредита;
  • Срок выданного кредита;
  • Способ обеспечения кредитных обязательств;
  • Условия выдачи кредита;
  • Условия погашения кредита;
  • Размер платы за пользование кредитом, выраженный в процентах.

Виды кредитных договоров

На практике различают следующие виды кредитных договоров:

  • Обеспеченные и необеспеченные. При заключении обеспеченного кредитного договора одновременно составляется договор об обязательствах, например, договор имущественного залога или поручительства;
  • Целевой и нецелевой. При заключении целевого кредитного соглашения в договоре четко прописывается цель кредита, на которую могут быть использованы выданные денежные средства. Нецелевые договоры не имеют такого строгого ограничения;
  • Договор о потребительском кредите. Согласно такому договору, физическое лицо получает в своё распоряжение заёмные средства, которые возможно израсходовать на удовлетворение исключительно личных потребностей;
  • Инвестиционный договор. В рамках такого кредитного соглашения денежные средства выдаются участникам инвестиционных проектов на особых условиях;
  • Договор о рефинансировании.

Права и обязанности сторон

Согласно условиям кредитного договора, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязан перечислить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, прописанных в кредитном договоре.

В соответствии с условиями кредитного договора, заёмщик обязан вернуть денежные средства в срок, предусмотренный договором, и уплатить проценты за пользование кредитом.

Заёмщик также обязан:

  • использовать кредит на цели, предусмотренные в договоре;
  • своевременно представлять бухгалтерскую отчетность (бухгалтерский баланс и пр.) и другие документы, которые необходимы банку для осуществления контроля за использованием кредита;
  • обеспечить допуск представителям банка во все помещения компании для осуществления контроля за выполнением своих обязательств по кредитному соглашению и соглашению о залоге;
  • обеспечивать кредитора информацией обо всех кредитах, которые были получены и планируются к получению от третьих лиц;
  • при ликвидации или реорганизации компании немедленно погасить свой долг по кредиту с полной выплатой начисленных процентов вне зависимости от установленного срока погашения кредита.

Кредитор имеет право полностью или частично отказать заёмщику в выдаче кредита при выявлении обстоятельств, свидетельствующих о том, что выданная заёмщику сумма кредита не будет возвращена в установленный кредитным договором срок.

Банк также имеет право:

  • осуществлять проверку обеспечения выданного кредита и целевого использования кредитных средств;
  • прекращать операции по выдаче новых кредитов и требовать возврата ранее выданных кредитов в случае выявления нарушений заемщиком условий кредитного соглашения, а также при выявлении случаев предоставления недостоверной бухгалтерской отчетности, систематической задержки выплаты начисленных процентов за кредит, ухудшения финансового состояния организации-заемщика;
  • с согласия или без согласия заемщика полностью или частично переуступать свои права по кредитному договору одному или нескольким банкам.

Заёмщик имеет право полностью или частично отказаться от получения кредита, поставив в известность об этом кредитора до определённого кредитным соглашением срока предоставления кредита.

Согласно статье 814 ГК РФ, в случае выявления нарушений заёмщиком обязанности целевого использования кредита кредитор имеет право также отказаться от дальнейшего предоставления кредита заёмщику по кредитному договору.

Отметим, что условие о целевом предоставлении кредита наиболее часто включается именно в кредитные договоры, а не в договоры займа. Этот факт связан с тем, что банки осуществляют контроль над денежными потоками заемщика и получением заемщиком доходов, которые являются источником погашения выданных кредитов.

Кредитная линия

Сумма кредита может выдаваться частями. Такое предоставление кредита называется открытием кредитной линии.

При открытии кредитной линии кредитор или устанавливает общую сумму, которая будет выдана заемщику в течение оговоренного срока (кредитная линия с лимитом выдачи), или предоставляет заемщику право в течение действия кредитного договора получать денежные средства при условии соблюдения постоянного лимита задолженности перед кредитором.

Установление лимита задолженности означает, что заемщик вправе получить определенную сумму денежных средств, погасить полностью или частично полученную сумму кредита и получить вновь ранее возвращенную сумму в течение срока действия кредитного договора.

То есть, заемщик при установлении лимита задолженности может по одному кредитному договору получать указанную в нем сумму многократно при соблюдении следующего условия: сумма долга заемщика перед кредитором в каждый момент времени не должна превышать определенный ему лимит.

Ответственность сторон

Отметим, что ответственность сторон по кредитному договору может быть и денежной, и имущественной.

В кредитном соглашении, например, может быть указано, что за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств банк может остановить дальнейшую выдачу кредита, потребовать досрочного его возврата, уменьшить сумму кредита, предусмотренную к выдаче по кредитному соглашению, увеличить процентную ставку по кредиту и т.д.

Заемщик имеет право потребовать у банка возмещения убытков, которые возникли по причине непредоставления заемщику кредита или предоставления кредита в объёме, меньшем, чем установлен по кредитному соглашению.

Кредитный договор: подробности для бухгалтера

  • Аудит годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2018 год … средств по договорам займа и кредитным договорам, операций по выпуску и погашению …
  • Если получен (выдан) товарный кредит … соответствии с условиями договора займа (кредитного договора) в сумме, указанной в договоре …
  • Гид по антикризисным мерам для бизнеса (обновленный 29.04) … в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» Постановление Правительства РФ … с требованием об изменении условий кредитного договора (договора займа), предусматривающим приостановление исполнения …
  • Представитель по доверенности – привлечение к субсидиарной ответственности … осуществила должным образом оценку заемщиков. Кредитные договоры были подписаны.
    Одобрение сделок … кредитном комитете, после чего подписывались кредитные договоры: как единоличным исполнительным органом ( … всех лиц, которыми были подписаны кредитные договоры: как Председателя Правления кредитной … реализовавших свои полномочия по подписанию кредитных договоров, отказав в привлечении к субсидиарной … осуществляла формальный анализ заемщиков, подписывая кредитные договоры с компаниями, не являющимися …
  • Бухгалтерские и налоговые последствия изменения цены сделки … -И):
    для импортных контрактов или кредитных договоров — 3 млн. рублей;
    для экспортных … заключения последних изменений.
    Контракт или кредитный договор должны быть поставлены на учет … , поставить на учет контракт или кредитный договор можно и на основе проекта … должен поставить на учет контракт (кредитный договор) не позднее следующего рабочего дня … по экспортному, импортному контракту или кредитному договору на 01.03.2018 в …
  • Обзор писем Министерства финансов РФ за март 2020 … требований к налогоплательщику-должнику по кредитному договору (договору займа), обеспеченных ипотекой. С … и в случае, если из кредитного договора, выданного в целях рефинансирования первоначального …
  • Налог на прибыль в 2017 году. Разъяснения Минфина России … целью компенсации расходов последней по кредитному договору с иностранным банком необходимо определить … доходов в виде процентов по кредитному договору производится, пока существуют взаимные обязательства … по которым в соответствии с кредитным договором не наступил, отсутствуют.
    Письмо от … момента приобретения права требования по кредитному договору.
    Письмо от 20 сентября 2017 … При переуступке прав требований по кредитному договору, предусматривающему передачу денежных средств частями …
  • Обзор писем Министерства Финансов РФ за май 2017 года … по которым в соответствии с кредитным договором не наступил, отсутствуют.
    Письмо от … если право требования долга по кредитному договору будет уступлено в порядке цессии … права требования к должнику по кредитному договору третьему лицу в порядке цессии …
  • НДС в 2018 году: разъяснения Минфина России … денежной форме перед кредитором по кредитному договору НДС не исчисляется. В случае … исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору путем передачи кредитору недвижимого имущества … -гарантийные услуги включаются в условия кредитного договора в соответствии со статьей 819 …
  • Практика Верховного Суда РФ по налоговым спорам за сентябрь 2019 … (ООО «УГМК-Холдинг») долга по кредитному договору перед АО «Газпромбанк», установленная налоговым …
  • К каким расходам придирчивы налоговики (2 часть)? … .
    Например, в споре, когда по кредитному договору организацией были привлечены денежные средства … расходы в виде процентов по кредитному договору и договору займа являются экономически … в виде процентов, уплаченных по кредитным договорам с банком. Причина непринятия расходов … – у заемщика (по кредитному договору с банком) отсутствует деловая цель …
  • Практика Верховного Суда РФ по налоговым спорам за ноябрь 2019 … обеспечения обязательств перед банками по кредитным договорам выступало в основном имущество, находящееся …
  • Обзор писем Министерства Финансов РФ за декабрь 2017 года … (переуступке) денежного требования, вытекающего из кредитного договора, в том числе признанного судом … в результате признания судом недействительным кредитного договора, по которому этому заемщику предоставлялись … изменяет размера обязательства должника по кредитному договору перед банком (в части, оставшейся …
  • Порядок отражения банками предоставления ипотечных каникул в налоговом учете … каникул по заключенному в банке кредитному договору (п. 1 ст. 6.1 … каникул по заключенному в банке кредитному договору (
    п. 1 ст. 6.1 … каникул и внесения изменений в кредитный договор, признание доходов на период ипотечных …
  • Беспроцентный займ участнику общества невыгоден … момент выдачи займа действовали два кредитных договора (ставки 10,75% и 9 … договора займа.
    2. Суд проанализировал кредитные договоры компании, цель их заключения, размеры … заключены для осуществления основной деятельности (кредитные договоры) и для получения прибыли (договор … аналогичных договоров.
    2. При наличии кредитных договоров и договора процентного займа, предоставление …

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/agreements/kreditnyy_dogovor.html

Кредитование: принципы, сущность, формы. Кредитный договор

Принципы кредитного договора

Кредитование – предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком, или физическим лицом) кредитного договора.

Кредит – привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставляемые банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: а) ссуженной стоимости – товарная, денежная и смешанная; б) кредитора и заемщика – банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная); в) целевых потребностей заемщика – производительная, потребительская; г) другие формы кредита: прямая, косвенная; явная, скрытая; старая, новая; основанная (преимущественная), дополнительная и др.

В настоящее время кредитование в предпринимательской сфере происходит в двух основных формах: банковской и коммерческой.

Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств, банками, специальными кредитными учреждениями заемщикам (предприниматели, государство, организации) в виде денежных ссуд (денежного капитала).

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с рассрочкой.и возвратности.

Кредиты выдаются с заключение кредитного договора.

Кредиты предоставляются на платной основе на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и возвратности.

Кредиты выдаются с заключение кредитного договора.

Кредитный договор – это соглашение, по которому банк или иная кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 771 ГК).

Кредитный договор имеет специфические черты, выражающиеся в том, что он является:

  • Ш консенсуальным, т.е. права и обязанности сторон по нему возникают в момент заключения договора, а не в момент передачи денег;
  • Ш двусторонним, что означает наличие в нем взаимных прав и обязательств сторон по отношению друг к другу. Кредитодатель не только вправе требовать исполнения условий договора от кредитополучателя, но и сам обязуется предоставить ему кредит в установленный срок. В то же время кредитополучатель, выполняя свои обязательства по указанному договору, получает определенные в нем права;
  • Ш возмездным, что прямо оговорено в законе. Плата за кредит выражается в процентах и является существенным условием данного вида договорных обязательств, поскольку включает в себя не только вознаграждение кредитодателя, но и стоимость привлеченных им денежных ресурсов.

Сторонами по кредитному договору выступают кредитодатель и кредитополучатель, при этом законом четко оговорено, что в роли кредитодателей могут быть только банки либо иные кредитно-финансовые организации, имеющие для совершения кредитных операций соответствующие лицензии Национального банка (ст. 771 ГК). В качестве кредитополучателей в кредитных отношениях выступают юридические лица, в том числе банки, а также физические лица.

Предметом кредитного договора являются исключительно денежные средства. В соответствии с правилами кредиты могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

В отличие от договора займа кредитный договор, независимо от суммы кредита, всегда заключается в письменной форме.

Если в кредитном договоре предусмотрены условия о залоге недвижимости, то такой договор еще должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном порядке.

Несоблюдение письменной формы кредитного договора является основанием признать такой договор недействительным.

Структура кредитного договора обычно включает: наименование сторон; предмет договора; перечень прав и обязанностей, а также формы ответственности обеих сторон; порядок применения и срок действия договора.

Срок кредитного договора как его существенное условие должен быть обозначен в нем конечной датой выдачи и возврата средств, т.е. кредитный договор не заключается на условиях «до востребования».

Вместе с тем в кредитном договоре следует различать: дату заключения договора, дату выдачи кредита; срок, на который выдается кредит, и срок, когда он должен быть погашен. Таким образом, срок действия кредитного договора и срок пользования кредитом различаются.

Кредитный договор действует с момента его заключения до момента полного исполнения всех обязательств по нему со стороны кредитополучателя.

А срок пользования кредитом исчисляется со дня зачисления суммы кредита на счет кредитополучателя или оплаты представленных им расчетных документов до дня полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита.

В соответствии со ст. 145 Банковского кодекса кредит может быть погашен досрочно как по инициативе кредитодателя, так и кредитополучателя.

По общему правилу кредитодатель вправе потребовать досрочного погашения кредита при неисполнении кредитополучателем взятых по договору обязательств, а также невозможности со стороны банка осуществлять контроль за целевым использованием кредита.

Досрочное погашение кредита по инициативе кредитополучателя возможно только с согласия кредитодателя.

Срок кредитного договора служит основным признаком для разделения всей совокупности предоставляемых банками кредитов на два основных вида: долгосрочный и краткосрочный.

В ст. 140 Банковского кодекса установлено, что под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев, а под долгосрочным – на срок от одного до 5 лет, если иное не предусмотрено законом.

Нарушение срока возврата кредита влечет за собой меры ответственности, применяемые к кредитополучателю в соответствии с условиями заключенного договора.

Проценты за пользование кредитом представляют собой форму денежного вознаграждения кредитодателя за возможность временного позаимствования его ресурсов. При заключении кредитного договора размер процентов за пользование кредитом определяется банком самостоятельно для каждого конкретного кредитополучателя.

Процентная ставка может быть фиксированной или плавающей. Плавающая процентная ставка устанавливается банком по договорам, заключенным на более длительный срок, а также в нестабильных условиях кредитования.

В соответствии со ст. 147 Банковского кодекса кредитополучатель, не погасивший кредит в срок, обязан в период со дня истечения срока возврата до его полного погашения уплатить банку повышенные проценты в размере, определенном в договоре.

Повышенные проценты включают в себя не только плату за пользование кредитом, но и размер санкции за неисполнение кредитного обязательства в соответствии с договором.

При недостаточности средств кредитополучателя для полного погашения всех долгов банку сначала погашается задолженность по кредиту, а затем – проценты по нему.

Одним из самых распространенных способов обеспечения исполнения обязательств по кредиту, предоставляемому для юридических лиц, является залог.

Залог – это форма обеспечения исполнения обязательства, при которой кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества, преимущественно, перед другими кредиторами. Как правило, залог оформляется при помощи специального договора залога.

В соответствии со ст. 5 Закона «О залоге» предметом залога может быть любое имущество, не изъятое из гражданского оборота, направление взыскания на которое и залог которого не запрещены законодательством, а также отчуждаемые имущественные права.

В законодательстве предусматривается несколько видов залога: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя; заклад; ипотека; залог прав.

Источник: https://vuzlit.ru/1261034/kreditovanie_printsipy_suschnost_formy_kreditnyy_dogovor

Общие принципы кредитования — Студопедия

Принципы кредитного договора

Ссудный процент и способы его расчета.

Современные виды кредитования.

Основные формы и классификация кредита.

Общие принципы кредитования.

Кредит – экономическая категория, которая представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит возникает тогда, когда в обществе складывается двоякая ситуация:

1.У юридических и физических лиц появляются временно свободные денежные средства, которые определенный период времени ими не используются.

2.У юридических и физических лиц может появиться временная потребность в дополнительных денежных средствах.

В силу этих обстоятельств появляется необходимость в организации кредитных учреждений, которые занимаются привлечением временно свободных денежных средств, а также размещением их среди желающих.

Основные принципы кредитных отношений:

-возвратность ссуды – означает, что денежные средства предоставляются только во временное пользование и по истечении определенного периода времени подлежат возврату;

-срочность ссуды – означает, что кредит предоставляется на определенный период времени, который указывается заранее при составлении кредитного договора;

-платность кредита – означает, что за пользование денежными средствами взимается определенный процент;

-обеспеченность кредита -означает, что кредит чаще всего выдается под ценные бумаги или под оборотные активы. Обеспечением кредита чаще всего выступают оборотные активы предприятий, т.к.

в случае полной неплатёжеспособности предприятия банк сможет реализовать эти оборотные активы и, прежде всего денежные средства, находящиеся на расчётном счёте.

Удобным обеспечением кредита банк считает также ценные бумаги, особенно приносящие доход, имеющие высокую рыночную стоимость при продаже на рынке ценных бумаг. Иногда в качестве обеспечения кредита может приниматься недвижимость.

Для того, чтобы реализовать недвижимость слабо платёжного предприятия, банк должен иметь на это право, т.е. специальную лицензию, получить которую достаточно сложно. Любой банк заинтересован, прежде всего, в том, чтобы обеспечение кредитом было реальным, платёжным и качественным;

-целевой характер ссуды – означает, что кредит выдается для достижения определенных целей и направление средств контролируется кредитором.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор – это сторона, предоставляемая ссуду. В настоящее время в качестве кредитора выступает либо банк, и в этом случае кредит предоставляется в денежной форме, либо товаропроизводитель.

В этом случае кредит предоставляется в товарной форме, в виде отсрочки платежа.

Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, и, передавая их во временное пользование, он получает ссудный процент.

Заемщик – это юридическое или физическое лицо, получающее кредит и принимающее на себя обязательство возвратить в установленный срок полученные средства и уплатить процент за время пользования ссудой. Заемщик не становится собственником полученных средств, он является только пользователем.

Отношения между кредитором и заемщиком строится как отношение юридически самостоятельных субъектов, что проявляется в заключении кредитного договора между сторонами.

Все принципы кредитования тесно связанны друг другом, вытекают друг из друга и являются обязательными условиями одного процесса кредитования.

Кредитный договор является основанием для решения вопросов в суде или в арбитраже.

Кредитный договор включает в себя указание всех принципов кредитования и заканчивается подписью двух сторон и печатями кредитора и заемщика.

Договор может составляться на год, а затем пролонгироваться, т.е. продлеваться на тех же условиях. Такой вид договора используется между предприятием и банком, которые имеют многолетние стабильные связи.

Если банк и предприятие впервые вступают в отношения друг с другом, то между ними заключается разовый кредитный договор, т.е. в нем оформляется только один кредит и этот договор не продлевается.

На последней странице договора обе стороны подтверждают все условия данного договора двумя подписями и печатью. Договор с каждой стороны подписывает руководитель и главный бухгалтер.

В зависимости от сроков кредитования различают:

· краткосрочные

· долгосрочные кредиты.

Краткосрочный кредит – это кредит, который выдается на срок до одного года. В действительности этот срок чаще всего составляет 6-7 месяцев. Это связано с низким уровнем платежеспособности предприятия, а также с тем, что плата за кредит постоянно меняется в связи с инфляционными процессами.

Долгосрочный кредит – это кредит, который выдается на срок до трех лет, однако, в условиях нестабильности кредиторы стараются сократить этот срок до года.

Плата за кредит соответствует ставке рефинансирования, которая устанавливается Центральным банком страны 2 раза в год. Эта ставка зависит от экономической ситуации в стране, от уровня спроса и предложения денежных средств, а также от заинтересованности государства в получении иностранных кредитов.

Например, европейские страны в настоящее время заинтересованы в притоке иностранных кредитов, а, следовательно устанавливают максимально высокую плату за полученные кредиты. США не нуждаются в притоке иностранных инвестиций и поэтому ставка рефинансирования там достаточно низкая.

Центральный банк России из-за высокого уровня инвестиций в стране, из-за заинтересованности страны в поступлении иностранных капиталов поддерживает в течении многих лет высокую ставку рефинансирования. Это снижает заинтересованность российских предприятий в получении кредитов.

Коммерческие и государственные банки обязаны выдавать кредит в соответствии с единой по стране ставкой рефинансирования, но с возможными отклонениями в 5 % в ту или иную сторону (в зависимости от видов кредита).

Кредиты чаще всего необходимы предприятию для пополнения недостаточных оборотных активов, т.е. для покупки сырья и материалов, для расчётов с заказчиками и продавцами, для выплаты заработной платы и т.д. На эти цели берутся краткосрочные кредиты.

Краткосрочные кредиты используются также для формирования «портфеля ценных бумаг». Предприятие старается на эти цели получить кредит на минимально возможный срок до момента поступления средств от покупателя продукции на расчётный счёт. Поэтому часто краткосрочный кредит берётся на несколько лет.

Если предприятие решило обновить основной капитал, то оно берёт долгосрочный кредит. Основной целью долгосрочного кредитования является приобретение основных средств, ремонт и строительство зданий и сооружений предприятия.

Банк заинтересован в том, чтобы цели, на которые получен кредит, полностью соответствовали реальному использованию денежных средств.

Если предприятие, вместо приобретения машин и оборудования, вносит полученный кредит на депозитный счёт и получает, таким образом, непредусмотренный кредитором дополнительный доход, то кредитор рассматривает это как нарушение собственных прав и предприятие, нарушившее цели кредитования, будет рассматриваться впредь как некредитоспособное.

Функции кредита:

1.Перераспределительная функция. Означает, что с помощью кредита происходит перераспределение временно свободных денежных средств в пользу временно нуждающихся в этих денежных средствах.

2.Создание кредитных орудий обращения. Означает, что в связи с возникновением банковской системы хранение денег происходит на счетах в банке, и поэтому основные расчеты стали производиться в безналичной форме, а, следовательно, сократились расходы, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

2.Основные формы и классификация кредита.

Формы кредита отражают особенности кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а также особенности предоставленной ссуды. В связи с этим выделяют следующие формы кредита:

· банковский;

· коммерческий;

· государственный;

· потребительский;

· межгосударственный.

Этим формам кредита предшествовала самая простейшая форма кредита – ростовщический кредит. Особенностью ростовщического кредита являлось то, что:

1.он выдавался под залог, в качестве которого использовались земельные участки

2.он выдавался под достаточно высокий процент (от 100%-570% в год).

Источник: https://studopedia.ru/3_195142_obshchie-printsipi-kreditovaniya.html

Принципы кредитования: что включают основные принципы платности кредита, основные характеристики обеспеченности кредитования

Принципы кредитного договора

Кредитом называется заимствование финансов на установленный заимодавцем срок с условием обязательного возврата суммы и выплатой процентов за оказанную услугу. Из статьи вы узнаете об основных формах кредитования, его принципах. Информация поможет вам лучше понимать, как работают банковские кредиты и в чем их преимущества именно для вас.

Особенности банковского кредита

Понятие «кредит» характеризуется как форма экономических отношений, имеющая следующие особенности:

  1. Наличие субъектного состава или сторон отношений: кредитора и одного или несколько заемщиков. В качестве кредитора выступает юридическое лицо (финансовое учреждение, банк), имеющее лицензию на осуществление деятельности. Заемщик – физическое или юридическое лицо (коммерческая или некоммерческая организация).
  2. Предмет договора – преимущественно денежные средства. Реже заемщику предоставляются иные материальные ценности.
  3. Договор кредитования обязательно имеет возмездный характер. Заемщик обязан выплачивать проценты за пользование финансами банка в течение срока, установленного учреждением.
  4. Наличие обеспечения кредита. Обеспеченность – гарантия того, что банк ничего не потеряет от сделки. Если заемщик перестанет выплачивать кредит, банк заберет залоговое имущество, привлечет к ответу поручителя или потребует исполнения других форм поручительства, предусмотренных законом.
  5. Целевое использование средств. Многие кредитные программы имеют конкретную целевую направленность: ипотека, образование, покупка автомобиля.
  6. Составление кредитного договора строго в письменной форме.
  7. Кредит преимущественно предоставляется в безналичной форме в виде банковского счета, кредитной карты.

Кредит в современной экономике

В современной экономике кредитованию отводится важная роль. Это одна из важных составляющих финансового оборота во всех сферах экономики государств.

С помощью кредитования предприятия получают финансирование для восстановления растраченного бюджета, приобретения нового оборудования, торгово-материальных ценностей.

Кредиты обеспечивают движение финансов в бюджетных системах. Они используются как на уровне систем коммерческого расчета, так и на уровне государственной кредитно-финансовой политики.

Кредитование служит фактором, повышающим материальное благосостояние населения. Оно стимулирует рост предприятий, служит источником формирования новых оборотных средств в их хозяйственной деятельности.

Также кредитование способствует сбалансированности государственной экономики, укреплению международных отношений, регулирует движение денежных потоков.

Какие существуют кредитные формы

По характеру предоставляемого кредита его делят на три формы:

  1. Товарную. В качестве объекта кредитования выступают материальные ценности, которые необходимо вернуть в установленный кредитором срок. Эта форма существовала еще до появления денег. Современная интерпретация товарной формы – прокат, подразумевающий денежную выплату владельцу промышленного оборудования или транспортного средства.
  2. Денежную. Предметом кредитования выступают финансы. Эта наиболее типичная форма современных товарно-денежных отношений. Предоставление денежных кредитов тесно связано с экономическим положением в стране, кризисами, скачками.
  3. Товарно-денежную. Форма предусматривает обмен товарами с последующей денежной оплатой, например, оформление в кредит бытовой техники в магазине электроники.

Основные принципы кредита

Принципы кредитования раскрывают его сущность и поясняют механизм работы этого вида экономических отношений.

Важно! Понимание принципов кредитования помогает заемщикам не допускать ошибок, рассчитывать свои финансовые возможности, находить наиболее выгодные предложения от банков. Чем больше вы знаете о том, как работают кредиты, тем выше ваши шансы использовать их с выгодой.

Возвратность кредита

Этот принцип регламентирует обязанность своевременного возврата заемных денег кредитору. Заемщик не вправе распоряжаться кредитными средствами как собственным капиталом. Он должен вернуть всю сумму на счет кредитора, чтобы тот мог продолжать свою коммерческую деятельность.

Возвратность важна для обоих участников кредитных отношений. Сумма возвращается согласно достигнутой договоренности между кредитором и заемщиком. Банк сможет снова дать взаймы, только когда к нему вернутся деньги, а клиент сможет снова взять в долг, только когда у банка есть деньги. Это и есть суть кредитных отношений, то есть возобновляемость ресурса.

Срочность кредита

Заемные средства необходимо вернуть не тогда, когда они освободятся или появятся у заемщика, а точно в указанный в договоре срок.

Нарушение сроков оплаты разрешает кредитору применять ко второй стороне экономические санкции и получить дополнительные средства в виде штрафов и пени.

Когда стороны не могут договориться самостоятельно (в случае увеличения просрочки), дело рассматривают в судебном порядке.

Важно! По закону право обратиться в суд с иском в отношении недобросовестного заемщика банк имеет  в момент обнаружения им нарушения своих прав, то есть на следующий день после даты, когда клиент должен был внести обязательный ежемесячный платеж.

Платность кредита

Принцип платности кредитования означает, что кредитору (банку) для стабильности его работы необходима обязательная оплата заемщиком права на использование кредитных средств.

Платой за эту услугу выступают проценты по кредиту – вознаграждение кредитора за предоставленные им деньги.

Проценты в этом случае выполняют следующие функции:

  • помощь в перераспределении части прибыли физических и юридических лиц;
  • антиинфляционная защита денежных средств кредиторов во время кризисных рисков.

Существуют и беспроцентные кредиты – дружеские, займы родственникам или акционные предложения от банка, направленные на привлечение новых клиентов. Однако такие варианты — всегда исключение из правил. В противном случае кредитор не сможет зарабатывать и перестанет предоставлять такую услугу.

Обеспеченность

Кратко обеспеченность кредита заключается в защите выданных денег от возможных рисков, особенно от невозврата их заемщком. Принцип обеспеченности кредита «срабатывает», когда заемщик нарушает договорные обязательства по возврату.

Кредитор может воспользоваться своим право требовать возмещения средств из обеспечения. Это называется ссудой под залог, в роли которого выступает товароматериальные ценности или ценные бумаги, принадлежащие заемщику.  В случае невозврата заемных средств банк имеет право оставить залоговое имущество (квартиру, автомобиль) себе и выставить на торг.

Целевой характер

Выданные банком средства должны быть потрачены только на цели, указанные в договоре. Это помогает кредитору контролировать соблюдение договорных обязательств. Также это выступает дополнительной страховкой возврата ссуды вместе с процентами. При нарушении этого правила кредитор вправе досрочно отозвать кредитные средства и/или ввести дополнительный процент (штраф) для заемщика.

Дифференцированность

Банк на свое усмотрение может делить клиентов на определенные группы, исходя из их платежеспособности и кредитной истории. Для каждой группы он вправе предлагать различные условия кредитования. Например, для благонадежных клиентов процентная ставка будет минимальной, а срок возврата — длительным. Для «ненадежных» партнеров ставка будет выше, а сроки — ниже.

Заключение

Банковское кредитование – самый популярный вид кредитных отношений. С его помощью юридическое или физическое лицо может оперативно решить финансовые вопросы на четких и конкретных условиях.

Принципы кредитования делают взаимоотношения кредиторов и заемщиков безопасными, а также выгодными для обеих сторон. Зная принципы построения кредитных отношений, вы сможете использовать банковские ссуды с максимальной пользой для себя и избежать судебных тяжб с банком.

Источник: https://kapital.expert/banks/loans/osnovnye-printsipy-kreditovaniya.html

Основные принципы кредита – их виды, сущность, особенность

Принципы кредитного договора

В основе  любых кредитных отношений лежит методологическая основа принципов. Именно принципы кредита определяют банковскую сущность и схему формирования  продуктов. В этой статье  мы  расскажем  про основные принципы кредита,   их формирование  и функции.

Принципы кредита

Происхождение термина «кредит» до сих пор до конца не установлено. Одни люди склоняются к мысли о том, что данное слово является производным от латинского, означающего «он верит». Другие полагают, что оно произошло также от латинского слова «creditum», что означает «ссуда, долг». В современном представлении кредит — это процесс движения ссудных средств.

Также под этим термином понимают заем, который можно получить как в виде денежных средств, так и определённых товаров. Принципы кредита являются фундаментальными положениями, определяющими его сущность, функции, структуру и форму реализации отношений.

Понимание схемы и принципов кредитования позволяет потребителю разобраться в сущности данной банковской услуги.

Сущность кредита

Чтобы его понять, стоит рассмотреть такие стороны кредита, как функции и принципы. Также важно разобраться, как эти положения реализуются на практике. По своей сути кредит представляет собой определённый вид экономических отношений, в которых есть две стороны. Это кредитор и заёмщик.

Сущность кредита

Субъектами могут выступать как юридические, так и физические лица. Кредиторы — это те люди или организации, которые передают денежные средства во временное пользование под определённый процент. Заёмщики же, получая денежную сумму, обязуются возвратить её в срок, а также погасить проценты, которые устанавливаются договором.

Подробнее о субъектах

Сегодня кредиторами чаще всего являются банки и микрофинансовые организации. Безусловно, такие взаимоотношения могут возникать и между физическими лицами. Объектом, по поводу которого они вступают во взаимосвязь, выступают ценности в товарном или денежном виде. Именно они и передаются заёмщику с последующим возвратом.

Принципы банковского кредита

В качестве кредитных средств могут выступать не только денежные единицы, а и определённый товар. Важно, чтобы он не был скоропортящимся и имел определённую ценность.

Основные функции

Всего выделяют три функции кредитов:

  • эмиссионная (замещения);
  • распределительная;
  • контрольная.

На первое место ставят функцию замещения. На основе займа формируются платёжные средства, использование которых позволяет добиться экономии издержек при обращении денежных единиц. Эта функция возникла благодаря преобладанию безналичной формы расчётов между субъектам хозяйствования, а также ими и физическими лицами, не являющимися предпринимателями.

Функции

Когда человек предпочитает хранить деньги в банке, он вступает с этой организацией в кредитные отношения. Благодаря этому появляется возможность осуществления кредитных операций с использованием такой специфической формы, как банковские записи. Именно последние и стали более эффективными по сравнению с использованием наличных средств.

Особенности

Кредитные отношения возникают при определённых условиях. Первое заключается в том, что интересы кредитора и заемщика должны быть одинаковыми. Второе гласит, что эти лица должны быть самостоятельными субъектами, наделёнными всеми необходимыми правами и обязанностями.

Оформление договора

То есть недееспобное физическое лицо или компания-банкрот не могут получить кредит.

Для того чтобы получить банковский заем, заёмщик обязан предоставить пакет документов, который состоит из:

  • заявки на получение кредита;
  • оригиналов и копий документов, удостоверяющих личность (для физических лиц), или учредительных бумаг (для юридических лиц);
  • документы, подтверждающие наличие постоянного дохода у заёмщика;
  • при наличии обеспечения договора также — бумаги, которые подтверждают его наличие (например, договор купли-продажи квартиры или частного дома).

Принципы кредита

Кредитные отношения не развиваются обособленно. Этому способствуют определённые принципы. В их числе следует выделить:

Принципы кредитования

  • Возвратность. Этот принцип подразумевает, что заёмщик вернёт кредитору денежные средства после завершения пользования ими.
  • Срочность. Подразумевает, что деньги будут возвращены в срок, который зафиксирован в соответствующем договоре. Этот документ обязательно должен иметь письменную форму.
  • Платность. Пользование кредитными средствами осуществляется только на платной основе. Прибыль, которую получает заёмщик вследствие пользования займом, делится между ним и кредитором. Размеры процентных ставок всегда устанавливаются договором.

    Нецелевой кредит

  • Обеспеченность. Как правило, ссуды предоставляются под залог определённого имущества или финансовую гарантию. Это позволяет обеспечить должный уровень защиты интересов кредитора от того, что заёмщик во время вернёт взятые в займы средства. Если же этого не произойдёт, кредитор становится собственником залогового имущества.
  • Целевой характер. Кредиты, которые выдают банковские организации, как правило, являются целевыми. То есть вы можете получить заем на покупку недвижимого имущества, развитие бизнеса и т, д. Но, в то же время, существуют и потребительские займы. В таком случае банку не нужно предоставлять информацию о том, на что будут потрачены средства.

Безусловно, есть и другие принципы кредита. В их числе можно, например, выделить дифференцированный характер данных отношений. Он подразумевает, что кредитные организации используют различные подходы в зависимости от категории, к которой принадлежит заёмщик.

Кредитный договор как инструмент реализации принципов

Вне зависимости от того, где вы берёте заёмные средства (в банке, у микрофинансовой организации или частного лица), в обязательном порядке составляется договор. Именно этот документ выступает гарантией того, что обе стороны выполнят взятые на себя обязательства.

Кредитный договор

Кредитный договор представляет собой письменное соглашение между заёмщиком и кредитором. В нём обязательно устанавливаются такие аспекты:

  • размер займа, который предоставляется во временное пользование;
  • процентная ставка;
  • условия и сроки погашения кредита;
  • наличие или отсутствие залогового имущества, его характеристики;
  • гарантии платежеспособности заёмщика.

Как видно, именно в этих инструментах и реализуются описанные выше принципы кредитования.

Разновидности кредитов

Современный рынок банковских услуг изобилует количеством предложений.

Каждый может найти продукт, подходящий под его нужды. Наиболее популярными  вариантами являются:

  • потребительские кредиты;
  • кредитные карты;
  • автокредиты;
  • ипотека.
 Потребительские кредитыКредитные картыАвтокредитыИпотечные кредиты
РазмерОт 15 тысяч до 3 миллионов рублей.От 10 до 700 тысяч рублей.От 1 до 5 миллионов рублей.От 100 тысяч до 15 миллионов рублей.
Сроки погашенияОт 5 до 20 лет в зависимости от размера займа и других условийДо 3 летДо 5 летОт 15 до 30 лет
ПреимуществаТребуется небольшое количество документов, процедура проходит быстро, можно получить деньги наличными на руки.Есть льготный период, а необходимость в предоставлении имущества в качестве обеспечения отсутствует. Процедура подачи заявки отличается простотой. Для оформления требуется минимальный пакет документов.Процентные ставки по кредиту являются невысокими. Сумма здесь значительно выше, если сравнивать с потребительским займом. Заявка рассматривается в сжатые сроки.Благодаря данному инструменту можно получить существенную сумму на длительный срок под небольшой процент. Также некоторые банки предоставляют возможность привлекать созаёмшиков.
НедостаткиПроцентные ставки довольно высоки, а предельный размер кредита небольшой. Поскольку такие займы выдаются на небольшой срок, ежемесячный платёж довольно существенный.

Максимальный возраст заёмщика самый низкий.

Процентные ставки довольно высоки, а также штрафы за просрочку. Присутствует комиссия за снятие средств в банкомате. Также присутствует ежегодная плата за обслуживание карты.Для оформления требуется существенный пакет документов. Срок кредита небольшой, поэтому увеличивается сумма ежемесячных платежей.

Для того чтобы получить такой заем, требуется предоставить объёмный пакет документов. Заявки по таким кредитам обычно рассматриваются очень долго. Гарантией обеспечения всегда выступает недвижимость, которую вы собираетесь приобрести в ипотеку.

Таким образом, каждая из разновидностей банковского кредитования обладает как преимуществами, так и недостатками. Чтобы понять, какой тип вам подходит, следует определиться с целями, на которые вы собираетесь потратить заёмные средства. Изучая условия кредитования, обращайте внимание на размер процентных ставок, условия и сроки погашения, а также то, является ли заем целевым.

Особенности микрозаймов

Если вам нужна небольшая сумма денежных средств на малый срок, стоит обратить своё внимание на услуги микрофинансовых организаций. Стоит сразу заметить, что правом на выдачу кредитов обладают только те организации, которые получили лицензию в установленном законом порядке. Данной услугой могут воспользоваться люди, которые:

  • являются гражданами Российской Федерации;
  • достигли совершеннолетия, а также не являются лицами старше 65 лет;
  • имеют постоянный доход.

Такой заем можно получить в онлайн-режиме.

Микрозаймы

Для этого достаточно зайти на сайт определённой микрофинансовой организации, заполнить заявку и дождаться, когда с вами свяжется представитель компании. После этого вам нужно будет предоставить скан-копии документов, удостоверяющих личность. Деньги поступят вам на карту в течение нескольких часов.

Выбирая между кредитами и микрозаймами, следует отталкиваться от того, какая сумма денежных средств вам нужна и на какой срок. Если нужно немного денег, чтобы просто дожить до зарплаты или совершить небольшую покупку, то стоит прибегнуть к микрокредитованию.

Если же существует необходимость в более существенной сумме, обратите внимание на целевые, а также потребительские банковские кредиты. Так можно получить большую сумму денежных средств на длительный срок.

Популярность услуг кредитования на сегодняшний день обусловлена многими факторами. В частности, заёмщиков привлекает простота процедуры оформления, которая свойственна, например, для кредитных карт и микрозаймов. Также при необходимости совершить крупную покупку и отсутствии для этого необходимой суммы денежных средств вы можете прибегнуть к услуге банковского кредитования.

. Принципы кредитования

Источник: https://bank-explorer.ru/kredity/principy-kredita.html

Selsovet-jurist
Добавить комментарий